Media Komunitas Perpajakan Indonesia › Forums › Lain-lain › jurnal sewa gedung
Hallo rekan ortax mohon bantuannya,,
perusahaan kami menyewa gedung 80.000.000 dibayar lunas dengan masa 2 tahun, namun pemilik gedung tidak mau di potong PPh pasal 4 (2) sehingga perusahaan harus melakukan gross up, yang saya ingin tanyakan bagaimana jurnal untuk transaksi tersebut ya rekan, dan bagaimana adjustment tiap bulan untuk beban sewa nya ya? mohon bantuan nya rekan. trims80juta dibagi 90%.
jurnal saat bayar sewa
Dr. sewa ddm 88.888.888
Cr. Kas 88.888.888amortisasi
Dr. Beban Sewa 88.888.888 (bagi 24 bulan)
Cr. Sewa ddm 88.888.888 (bagi 24 bulan)Terima kasih rekan taxmin, 1 lagi saya ingin bertanya.
karena saya masih newbie jadi saya belum paham betul tentang sewa menyewa, bulan februari kemarin ada melakukan sewa juga sebesar 78.000.000 dan perusahaan juga melakukan gross up. namun saya malah menjurnal nya seperti ini:
(D) : Beban sewa Rp. 78.000.000
(K) : Bank Rp. 78.000.000
dan ternyata itu salah, bagaimana solusi atas kesalahan pencatatan itu ya rekan, mohon bantuannya.- Originaly posted by deasimatupang3:
Terima kasih rekan taxmin, 1 lagi saya ingin bertanya.
karena saya masih newbie jadi saya belum paham betul tentang sewa menyewa, bulan februari kemarin ada melakukan sewa juga sebesar 78.000.000 dan perusahaan juga melakukan gross up. namun saya malah menjurnal nya seperti ini:
(D) : Beban sewa Rp. 78.000.000
(K) : Bank Rp. 78.000.000
dan ternyata itu salah, bagaimana solusi atas kesalahan pencatatan itu ya rekan, mohon bantuannya.Biaya sewa (D) 86,666,667 ( 78jt/0,9)
Utang PPh 4(2) (K) 8.666.667
Bank (K) 78.000.000 Hallo rekan clever, tapi saya sudah mencatat jurnal yg seperti saya bilang di bulan februari dan sudah closing, dan saya baru tau ternyata jurnal itu salah, apakah bisa saya buat jurnal pembetulannya di bulan juli. dan bagaimana jurnal nya mohon bantuannya rekan
Jurnal pembetulan di bulan Juli:
D Sewa dibayar dimuka 65.000.000
K Beban Sewa 56.333.334 (78.000.000-21.666.666)
K Hutang PPh Pasal 4(2) 8.666.66621.666.666 = amortisasi Feb-Juli = 3.611.111 x 6 bulan