Media Komunitas Perpajakan Indonesia Forums PPh Pasal 21 Kelebihan bayar PPh Pasal 21 karena DTP

  • Kelebihan bayar PPh Pasal 21 karena DTP

     silviaayu updated 3 years, 1 month ago 2 Members · 11 Posts
  • silviaayu

    Member
    16 February 2021 at 5:02 am
  • silviaayu

    Member
    16 February 2021 at 5:02 am

    Selamat siang,
    Mohon bantuannya untuk menjawab pertanyaan saya, karena saya mengalami kesulitan dalam mengerjakan pembetulan PPh Pasal 21 masa pajak janiari 2021.

    saya memiliki kasus yaitu pada tanggal 10 feb 2021 saya telah melakukan pembayaran dan lapor pph 21 masa pajak januari 2021 senilai 50,853,669.
    ternyata setelah dikeluarkannya surat mengenai insentif PPh Pasal 21 DTP dari pemerintah 9/PMK.03/2021.
    nilai DTP Januari yaitu 2,857,242.

    lalu saya membuat pembetulan 1 masa pajak jan 2021 yaitu pada SPT Induk pada Poin 11 : 50,853,669 dan point 13 saya isi masa pajak jan 2021 dengan total dtp saya isi 2,857,242 sehingga muncul di poin 15 Yaitu 47,996,427 dan point 16 = 50,853,669 dan point 17= (2,857,242) sehingga poin 18 saya isi dikompensasikan ke masa pajak feb 2021.

    yang saya ingin tanyakan yaitu pada saat saya input di ssp apakah dtp tersebut di input atau tidak?
    mohon bantuannya ya teman-teman.

    Terimakasih banyak.

  • kaSSkus

    Member
    16 February 2021 at 7:20 am
    Originaly posted by silviaayu:

    yang saya ingin tanyakan yaitu pada saat saya input di ssp apakah dtp tersebut di input atau tidak?

    input, sehingga ada 2 setoran

    Pengisian di SPT Pembetulan Jan 2021
    point.11 = 50.853.669
    point.15 = 50.853.669 + 2.857.242 = 53.710.911
    point.17 = 50.853.669 -/- 53.710.911 = (2.857.242)
    point.18 diisikan akan dikompensasi ke masa pajak yang diinginkan

    Kalau pakai eSPT otomatis keluar angka2 diatas, kecuali point.18 diisi sendiri

  • silviaayu

    Member
    16 February 2021 at 7:53 am

    Terimakasih atas bantuannya,

    barusan saya coba input ssp dtp di espt nilai induk jadi berubah yaitu
    11= 50.853.669
    13= 2.857.242
    15= 47.996.427
    16=50,853,669
    17= (2,857,242)

    dan dipembuatan CSV untuk Pelaporan SPT yaitu
    PPh Terutang = 47.996.427
    SSP/Pbk disetor = 53.710.911

    Mohon bantuannya apakah ada cara lain?

  • kaSSkus

    Member
    16 February 2021 at 8:16 am
    Originaly posted by silviaayu:

    barusan saya coba input ssp dtp di espt nilai induk jadi berubah yaitu
    11= 50.853.669
    13= 2.857.242
    15= 47.996.427
    16=50,853,669
    17= (2,857,242)

    ini SPT Pembetulan Jan'2021? Koq timbul nomor 13 (itu khan untuk masa yang memanfaatkan kompensasi LB masa sebelumnya)
    Rekan sudah input kode billing PPh21 DTP sebagai SSP ?

  • silviaayu

    Member
    16 February 2021 at 9:02 am

    saya sudah input kode billing PPh21 DTP sebagai SSP rekan.
    jadi muncul PPh Terutang=50,853,669 SSP yang disetor = 53,710,911

    Namun spt induk point 11 = 50.853.669

    kenapa ya rekan ?
    di induknya apabila point 13= 0
    15=50,853,669
    17=0

    Oh iya rekan maksud saya 50.853.669 masa pajak jan tersebut sudah termasuk nilai dtp didalamnya 2,857,242.
    jadi nilai dtp tesebut mau kompensasi ke masa pajak feb.

  • kaSSkus

    Member
    16 February 2021 at 9:20 am
    Originaly posted by silviaayu:

    saya sudah input kode billing PPh21 DTP sebagai SSP rekan.
    jadi muncul PPh Terutang=50,853,669 SSP yang disetor = 53,710,911

    Namun spt induk point 11 = 50.853.669

    kenapa ya rekan ?

    Benar, itu sesuai perhitungan PPhh terutang nya

    saya isi secara manual, sesuai petunjuk pengisian
    nomor 11 = 50.853.669
    nomor 15 = 50.853.669
    nomor 16 = 53.710.911
    nomor 17 = (2.857.842)

    saya koreksi isian form sebelumnya (maaf)

  • silviaayu

    Member
    16 February 2021 at 9:34 am

    Maaf rekan no 15 50,853,669 tidak bisa diubah menjadi 53.710.911 ya

  • kaSSkus

    Member
    16 February 2021 at 2:38 pm

    Postingan2 di atas dengan cara pelaporan manual
    Untuk pelaporan via efilling, coba rekan masuk ke Y..T..e, lalu masukan keyword cara membuat pembetulan SPT PPh 21yang lebih bayar/LB
    Disitu ada beberapa video tutorial cara membuat SPT Pembetulan
    Agak repot kalau saya tuliskan, tonton dan selamat mencoba.

  • kaSSkus

    Member
    16 February 2021 at 9:51 pm

    Ini saya coba jelaskan langkah2 nya,

    Setelah SPT Normal dibuat dan dilaporkan
    1.Jangan langsung buat SPT Pembetulan
    2.Tapi melakukan dulu perubahan pada SPT normal
    3. di Daftar Pemotongan Pajak, ubah (tambahkan) PPhterutang pada yang mendapat DTP, sehingga PPh terutang = 53.710.901; klik simpan
    4.daftar SSP diisi NTPN dan kode billing DTP; klik simpan
    ………..PPh terutang = Pajak disetor………….

    Baru membuat SPT Pembetulan
    1.Ubah kembali di Daftar Pemotongan Pajak dengan angka sebelumnya; klik simpan.
    2.Sehingga PPh terutang 50.853.669 dan pajak disetor 53.710.901
    Otomatis keluar angka LB 2.857.242
    3.Isikan bulan dan tahun kompensasi

    Semoga cukup jelas dan membantu

  • silviaayu

    Member
    17 February 2021 at 2:25 am

    Baik terimakasih rekan atas jawabannya.
    sangat membantu.

    semoga sehat selalu

Viewing 1 - 11 of 11 replies

Original Post
0 of 0 posts June 2018
Now