Forum ORTax

Quick Login :

Pilih Kategori Lainnya :
 

Klik New Topic untuk topik baru, Klik Post Reply untuk membalas.

Help

PPN dan PPnBM
Berisi semua hal yang berkaitan dengan Pajak Pertambahan Nilai, Pajak Penjualan atas Barang Mewah dan permasalahannya
Topik = 12344 , Bahasan = 96084

Pencetus Pendapat
canon

Newbie


Location : .
Joined : 28 Jan 2009.
Posts : 26.
07 Oct 2009 02:12

Mau tanya rekan-rekan jika ada case spt ini:

Tgl 15 Sept PT A menerbitkan FPS 1jt ke PT B untuk pembelian jasa
Tgl 2 Okt PT A membeli barang dgn PPN sejumlah 100rb.
Tgl 10 Okt PT B membayar 1jt tsb ke PT A sbg PPN atas jasa.
Bagaimana pelaporan PPN PT A? apakah 1jt-100rb dan pembayaran serta pelaporan di bulan Okt? Atau dapat digabung langsung 3 bulan, biar tidak ada lebih atau kurang bayar gitu :)

Terima kasih banyak

agusarta81

Groupie


Location : Dps-jpr-koe-jkt.
Joined : 27 Feb 2009.
Posts : 374.
07 Oct 2009 07:08

pelaporan pt a :
1. bln sept : pk-pm=1jt-0=distor 1jt (KB)
2. bln okt : pk-pm = 1jt-100rb=900rb (KB)

dgbung 3 bln mksdnya gmna?

salam dahsyat....

w2nz1976

Genuine


Location : Balikpapan.
Joined : 31 Mar 2009.
Posts : 1074.
07 Oct 2009 07:24

Originaly posted by agusarta81:
2. bln okt : pk-pm = 1jt-100rb=900rb (KB)

Bulan okt kan cuma pembayaran PPN yg ditagih PT A FP masa sep. Jadi bulan sep tidak ada FP keluaran.

Jadi menurut saya :
Pelaporan PT. A :
Masa Sep : PK-PM=1jt-0=1jt (KB)
Masa Okt : PK-PM = 0-100rb = 100rb (LB)
Kenapa harus diseting NIHIL ? PPN kan sebenarnya tidak mempengaruhi penghasilan perusahaan. PPN yg disetor merupakan titipan dari costumer yg memang seharusnya disetor. Sedangkan jika LB, berarti perusahaan mempunyai kelebihan pembayaran PPN yg nanti bisa direstitusi/kompensasi.

w2nz1976

Genuine


Location : Balikpapan.
Joined : 31 Mar 2009.
Posts : 1074.
07 Oct 2009 07:27

Originaly posted by w2nz1976:
Bulan okt kan cuma pembayaran PPN yg ditagih PT A FP masa sep. Jadi bulan sep tidak ada FP keluaran.

Maksud saya, bulan oktober tidak ada FP keluaran.

budianto

Genuine


Location : Jakarta.
Joined : 25 Apr 2008.
Posts : 2357.
07 Oct 2009 08:01

Rekan Canon, untuk pelaporan PPn terutama Faktur Pajak Keluaran harus sesuai bulan di keluarkannya. Sedangkan Faktur Pajak Masukkan bisa s/d 3 bulan sesudah tanggal faktur pajak (batas pengkreditannya).

canon

Newbie


Location : .
Joined : 28 Jan 2009.
Posts : 26.
07 Oct 2009 08:11

Originaly posted by budianto:
Sedangkan Faktur Pajak Masukkan bisa s/d 3 bulan sesudah tanggal faktur pajak (batas pengkreditannya).


Nah, yang s/d 3 bulan ini contohnya bagaimana ya? maaf, karena baru pegang pajak :)
Terima kasih

canon

Newbie


Location : .
Joined : 28 Jan 2009.
Posts : 26.
07 Oct 2009 08:13

Originaly posted by w2nz1976:
Sedangkan jika LB, berarti perusahaan mempunyai kelebihan pembayaran PPN yg nanti bisa direstitusi/kompensasi.


Restitusi/kompensasi ini di akhir tahun ya? apakah mudah untuk merestitusi LB?
Maksud saya tadi, sebisa mungkin tidak ada LB, jadi lebih baik KB / Pas, trus dibayar di akhir tahun.
Terima kasih

budianto

Genuine


Location : Jakarta.
Joined : 25 Apr 2008.
Posts : 2357.
07 Oct 2009 08:14

contohnya faktur pajak masukkan bapak sebesar 100 ribu di bulan Okt bisa dikreditkan s/d Jan th depan.
hal ini biasanya untuk menghindari posisi Lebih Bayar PPN, maka solusi bisa diambil dengan pengaturan pengkreditan PPN tsb.

budianto

Genuine


Location : Jakarta.
Joined : 25 Apr 2008.
Posts : 2357.
07 Oct 2009 08:16

Originaly posted by canon:


Originaly posted by w2nz1976: Sedangkan jika LB, berarti perusahaan mempunyai kelebihan pembayaran PPN yg nanti bisa direstitusi/kompensasi.

Restitusi/kompensasi ini di akhir tahun ya? apakah mudah untuk merestitusi LB?
Maksud saya tadi, sebisa mungkin tidak ada LB, jadi lebih baik KB / Pas, trus dibayar di akhir tahun.
Terima kasih



Kalo Restitusi harus diperiksa dulu pak.....
kalo tidak mau LB ya pakai metode saya diatas pak.

canon

Newbie


Location : .
Joined : 28 Jan 2009.
Posts : 26.
07 Oct 2009 08:32

Berarti LB PPN 100rb itu tidak perlu dilaporkan di bulan November nanti? tapi ditunggu sampai Januari? Benar demikian atau tidak Pak Budianto?
Terima kasih untuk tanggapannya

Halaman 1 dari 3 •  1  2  3   • FirsT | PreV | NexT | LasT  •