Forum ORTax

Quick Login :

Pilih Kategori Lainnya :
 

Klik New Topic untuk topik baru, Klik Post Reply untuk membalas.

Help Help

PPN dan PPnBM
Berisi semua hal yang berkaitan dengan Pajak Pertambahan Nilai, Pajak Penjualan atas Barang Mewah dan permasalahannya
Topik = 12506 , Bahasan = 97039

Pencetus Pendapat
pikachu

Junior


Location : Jakarta.
Joined : 06 Jul 2012.
Posts : 97.
11 Dec 2012 11:29 Help Help

Dear All

tlg pencerahanya, ada 1 transaksi di bln nov tepatnya tgl 19 nov, dan itu harusnya di buatkan faktur pajak, tapi no fakturnya sudah terpakai smp bln desember ini, jika saya keluarkan faktur pajak di no selanjutnya tapi dengan tgl 19 nov apakah itu menjadi masalah???

hasianku

Genuine


Location : Bukan Di Bekasi.
Joined : 19 Nov 2012.
Posts : 806.
11 Dec 2012 11:50 Help Help

coba test rekan di e-SPT PPN-nya masuk ga...
kalau secara UU mungkin tdk memenuhi, karena tidak diterbitkan pada saat transaksi dilakukan

pikachu

Junior


Location : Jakarta.
Joined : 06 Jul 2012.
Posts : 97.
11 Dec 2012 11:55 Help Help

transaksi di tgl 19 nov itu kan baru DP 50%, kalau saya buat faktur pajaknya pas di saat final payment bagaimana ada masalahkah? jadi saya buat faktur pajak pada saat final itu saya buatnya 100% apakah bermasalah?

hasianku

Genuine


Location : Bukan Di Bekasi.
Joined : 19 Nov 2012.
Posts : 806.
11 Dec 2012 11:59 Help Help

Originaly posted by pikachu:
transaksi di tgl 19 nov itu kan baru DP 50%, kalau saya buat faktur pajaknya pas di saat final payment bagaimana ada masalahkah? jadi saya buat faktur pajak pada saat final itu saya buatnya 100% apakah bermasalah?


Saat DP dibayar juga harus diterbitkan FP rekan
Kalau 'diakalin' dikit bisa sih, anggap tidak ada DP...langsung 100% pada saat akhir.
ga ketahuanlah, kecuali pemeriksaan detil sampai ke R/K Bank perusahaan. fiskus malas kali meriksa sampai kesana
(ini pasti ga direkomendasi rekan ortax yg lain...tapi bisa dipertimbangkanlah daripada ribet)

salasa

Genuine


Location : Jakarta.
Joined : 30 May 2011.
Posts : 661.
11 Dec 2012 13:08 Help Help

Originaly posted by pikachu:
transaksi di tgl 19 nov itu kan baru DP 50%, kalau saya buat faktur pajaknya pas di saat final payment bagaimana ada masalahkah? jadi saya buat faktur pajak pada saat final itu saya buatnya 100% apakah bermasalah?


uang di terimanya kapan

salam.,

pikachu

Junior


Location : Jakarta.
Joined : 06 Jul 2012.
Posts : 97.
11 Dec 2012 13:11 Help Help

Originaly posted by salasa:
uang di terimanya kapan

uang di terima tgl 20 nov

begawan5060

Genuine


Location : Yogyakarta.
Joined : 06 Jan 2009.
Posts : 21944.
11 Dec 2012 13:28 Help Help

Originaly posted by pikachu:
jika saya keluarkan faktur pajak di no selanjutnya tapi dengan tgl 19 nov apakah itu menjadi masalah???

Butir 4 SE-151/PJ/2010 :
Apabila dalam Formulir 1111 A2 SPT Masa PPN 1111 terdapat nomor Faktur Pajak yang tidak berurutan maka Pengusaha Kena Pajak harus dapat memberikan penjelasan atau keterangan yang menyebabkan nomor Faktur Pajak yang dilaporkan dalam SPT Masa PPN tidak urut.

Persoalannya, apakah jika sudah dapat memberikan penjelasan, tidak dikenai denda?
SE tersebut tidak membahasnya...

budianto

Genuine


Location : Jakarta.
Joined : 25 Apr 2008.
Posts : 2379.
11 Dec 2012 13:39 Help Help

Originaly posted by begawan5060:

Originaly posted by pikachu:
jika saya keluarkan faktur pajak di no selanjutnya tapi dengan tgl 19 nov apakah itu menjadi masalah???

Butir 4 SE-151/PJ/2010 :
Apabila dalam Formulir 1111 A2 SPT Masa PPN 1111 terdapat nomor Faktur Pajak yang tidak berurutan maka Pengusaha Kena Pajak harus dapat memberikan penjelasan atau keterangan yang menyebabkan nomor Faktur Pajak yang dilaporkan dalam SPT Masa PPN tidak urut.

Persoalannya, apakah jika sudah dapat memberikan penjelasan, tidak dikenai denda?
SE tersebut tidak membahasnya...


kalo penjelasannya... menjelaskan lupa menerbitkan, ya pasti kena denda.
karena syarat penerbitan Faktur Pajak :
1. Saat Penyerahan JKP/BKP; atau
2. Saat Penerimaan Pembayaran diterima terlebih dahulu
Salam.

begawan5060

Genuine


Location : Yogyakarta.
Joined : 06 Jan 2009.
Posts : 21944.
11 Dec 2012 13:43 Help Help

Originaly posted by budianto:
kalo penjelasannya... menjelaskan lupa menerbitkan, ya pasti kena denda.

Trus, dalam kasus yang gimana penjelasan yang dapat diterima dan tidak dikenai denda?

riorosario

Genuine


Location : Samarinda.
Joined : 24 Apr 2012.
Posts : 714.
11 Dec 2012 13:43 Help Help

Originaly posted by begawan5060:
Persoalannya, apakah jika sudah dapat memberikan penjelasan, tidak dikenai denda?
SE tersebut tidak membahasnya...

kalo ga dikenain denda, nanti bertentangan sama Per 13 2010 ga pak? pasal 9 ayat 1nya karena dianggap terlambat menerbitkan FP..

kalo misalkan dibuatin aja FP kembar dulu , terus di desember baru dibuat FP pengganti bisa ga pak?

Halaman 1 dari 2 •  1  2   • FirsT | PreV | NexT | LasT  •