Forum ORTax

Quick Login :

Pilih Kategori Lainnya :
 

Klik New Topic untuk topik baru, Klik Post Reply untuk membalas.

Help Help

PPN dan PPnBM
Berisi semua hal yang berkaitan dengan Pajak Pertambahan Nilai, Pajak Penjualan atas Barang Mewah dan permasalahannya
Topik = 12355 , Bahasan = 96140

Pencetus Pendapat
nimaspajak

Groupie


Location : Surabaya.
Joined : 27 Oct 2011.
Posts : 305.
21 Feb 2012 19:51 Help Help

saat ini saya lg kerjain Pembetulan 1 espt ppn masa november dan desember 2011.. ternyata utk yg masa november Pb 1 telah dibayarkan menggunakan ssp pd tanggal 12 januari 2011 (espt blm dilaporkan) trus kemudian stlh dilakukan penghitungan ulang tnyata ada kekurangan shingga dibayarkan lagi menggunakan SSP yg kedua pada tgl 1 februari 2011 (espt blm dilaporkan) dan stlh dihitung lg atas 2 kali pembayaran ssp tsb tnyata total yg dibayarkan atas 2 kali ssp tsb melebihi dari jumlah kurang bayar di espt masa november Pb 1 tsb..
yg saya tanyakan:
1. bagaimana cara input nomor NTPN atas 2 kali pembayaran SSP tsb?? apakah di input kedua2nya?? mohon petunjuk..
2. apakah atas kelebihan pembayaran SSP tsb (bukan LB espt) dpt dikompensasikan ke masa desember?? bagaimana cara input di espt??

trims..

hanif

Genuine


Location : Padang Dan Semarang.
Joined : 05 Nov 2007.
Posts : 20392.
21 Feb 2012 21:16 Help Help

Originaly posted by nimaspajak:
1. bagaimana cara input nomor NTPN atas 2 kali pembayaran SSP tsb?? apakah di input kedua2nya?? mohon petunjuk..

rasanya hanya 1 NTPN yang bisa diinputkan.

Originaly posted by nimaspajak:
2. apakah atas kelebihan pembayaran SSP tsb (bukan LB espt) dpt dikompensasikan ke masa desember?? bagaimana cara input di espt??

ajukan Pbk atas kelebihan pembayaran tersebut

Salam

nimaspajak

Groupie


Location : Surabaya.
Joined : 27 Oct 2011.
Posts : 305.
21 Feb 2012 21:47 Help Help

Originaly posted by hanif:
rasanya hanya 1 NTPN yang bisa diinputkan.

mohon maaf p.hanif, setelah saya 'mengutek2' espt tsb.. sepertinya espt tsb msh memungkinkan utk qt masukkan lebih dari 1 ntpn.. dgn cara memasukkan satu per satu nomor ntpn dan jumlah pembayarannya..
ntpn 1 : 1.000.000
ntpn 2 : 1.500.000
maka jumlah pembayaran total yg terekam di espt adlh 2.500.000 akan tetapi nomor ntpn yg dimunculkan di espt induk adlh nomor ntpn yg terakhir..
trims pak..

nimaspajak

Groupie


Location : Surabaya.
Joined : 27 Oct 2011.
Posts : 305.
21 Feb 2012 21:54 Help Help

espt nov pb1 : 2.200.000 (KB)
dibayar: NTPN 1 : 1.000.000
NTPN 2 : 1.500.000 (ada kelebihan bayar sbsar 300.000)

espt des pb1 : 1.000.000 (KB)
dibayar: NTPN 2 : 300.000 (kelebihan bayar utk NTPN 2 - Nov)
NTPN 3 : 700.000
Apakah mekanisme "kompensasi" dari kelebihan setor SSP ke masa pajak berikut seperti contoh diatas tsb diijinkan ??
atau kah mutlak harus dgn cara pemindahbukuan??

mohon pencerahannya..

hanif

Genuine


Location : Padang Dan Semarang.
Joined : 05 Nov 2007.
Posts : 20392.
21 Feb 2012 22:32 Help Help

Originaly posted by nimaspajak:
mohon maaf p.hanif, setelah saya 'mengutek2' espt tsb.. sepertinya espt tsb msh memungkinkan utk qt masukkan lebih dari 1 ntpn.. dgn cara memasukkan satu per satu nomor ntpn dan jumlah pembayarannya..
ntpn 1 : 1.000.000
ntpn 2 : 1.500.000
maka jumlah pembayaran total yg terekam di espt adlh 2.500.000 akan tetapi nomor ntpn yg dimunculkan di espt induk adlh nomor ntpn yg terakhir..
trims pak..

wah, saya juga makasih rekan nmas.
Sebab, sebelumnya ndak penah nyoba

Originaly posted by nimaspajak:
espt nov pb1 : 2.200.000 (KB)
dibayar: NTPN 1 : 1.000.000
NTPN 2 : 1.500.000 (ada kelebihan bayar sbsar 300.000)

espt des pb1 : 1.000.000 (KB)
dibayar: NTPN 2 : 300.000 (kelebihan bayar utk NTPN 2 - Nov)
NTPN 3 : 700.000
Apakah mekanisme "kompensasi" dari kelebihan setor SSP ke masa pajak berikut seperti contoh diatas tsb diijinkan ??
atau kah mutlak harus dgn cara pemindahbukuan??

mohon pencerahannya..

karena disitu tercantum ada LB, coba centang pilihan untuk kompensasi ke masa pajak januari misalnya.

Salam

simonalim

Genuine


Location : Anak Laskar Pelangi.
Joined : 25 Oct 2009.
Posts : 1843.
21 Feb 2012 22:34 Help Help

Originaly posted by nimaspajak:
dibayar: NTPN 1 : 1.000.000

Originaly posted by nimaspajak:
NTPN 3 : 700.000

Menurut saya masukkan saja ke Induk II B PPN disetor dimuka dimasing2 masa.
Salam

nimaspajak

Groupie


Location : Surabaya.
Joined : 27 Oct 2011.
Posts : 305.
22 Feb 2012 00:04 Help Help

Originaly posted by hanif:
karena disitu tercantum ada LB, coba centang pilihan untuk kompensasi ke masa pajak januari misalnya.

p.hanif, pilihan utk kompensasi ke masa pajak berikutnya tdk dapat dicentang krn status espt adlh KB, sdngkan dalam kasus ini adlh kelebihan setor dlm ssp..

mohon koreksinya pak..

nimaspajak

Groupie


Location : Surabaya.
Joined : 27 Oct 2011.
Posts : 305.
22 Feb 2012 00:09 Help Help

Originaly posted by simonalim:
Menurut saya masukkan saja ke Induk II B PPN disetor dimuka dimasing2 masa.


II B itu mksdnya apaan yah?? (msh belum nyambung dgn kaliamt "PPN disetor dimuka dalam masa pajak yg sama"

klo mksdnya adlh kelebihan setor (bayar-ssp) utk masa november maka bagian II B yg seharusnya diisi adlh di masa pajak bln desember..

mohon koreksi rekan simonalim..

simonalim

Genuine


Location : Anak Laskar Pelangi.
Joined : 25 Oct 2009.
Posts : 1843.
22 Feb 2012 10:27 Help Help

Originaly posted by nimaspajak:
II B itu mksdnya apaan yah?? (msh belum nyambung dgn kaliamt "PPN disetor dimuka dalam masa pajak yg sama"

Yoi Rekan.

Originaly posted by nimaspajak:
klo mksdnya adlh kelebihan setor (bayar-ssp) utk masa november maka bagian II B yg seharusnya diisi adlh di masa pajak bln desember..

Bukan itu maksud saya Rekan.
Originaly posted by nimaspajak:
espt nov pb1 : 2.200.000 (KB)
dibayar: NTPN 1 : 1.000.000
NTPN 2 : 1.500.000 (ada kelebihan bayar sbsar 300.000)

Angka 1.500.000 ini dimasukkan ke Pembetulan November di Induk IIB.
Sehingga nantinya muncul LB dan bisa dicentang 300.000 tsb mau dikompensasikan ke Desember.

Originaly posted by nimaspajak:
espt des pb1 : 1.000.000 (KB)
dibayar: NTPN 2 : 300.000 (kelebihan bayar utk NTPN 2 - Nov)
NTPN 3 : 700.000

Angka 700.000 ini dimasukkan ke Pembetulan Desember di Induk IIB.

Menurut saya tempat tsb paling cocok(IIB) dibandingkan dimasukkan ke SSP yang telah dibayarkan sehingga muncul LB.
Mohon koreksinya..
Salam

nimaspajak

Groupie


Location : Surabaya.
Joined : 27 Oct 2011.
Posts : 305.
22 Feb 2012 12:32 Help Help

Okey, thq rekan simonalim atas pencerahannya.. masukan yg bagus dan bisa dicoba..

tp dlm kasus saya ini, senior saya lebih memilih mnggunakan kolom III.B.1 form AB (masa desember)..
utk yg november tetap dimasukkan kedua no ntpn tsb meskipun lebih bayar SSP kemudian utk yg desember, lebih bayar ssp tsb dimasukkan ke kolom III.B.1 form AB (input manual)..

terima kasih semuanya....
salam..

Halaman 1 dari 2 •  1  2   • FirsT | PreV | NexT | LasT  •