Forum ORTax

Quick Login :

Pilih Kategori Lainnya :
 

Klik New Topic untuk topik baru, Klik Post Reply untuk membalas.

Help

PPN dan PPnBM
Berisi semua hal yang berkaitan dengan Pajak Pertambahan Nilai, Pajak Penjualan atas Barang Mewah dan permasalahannya
Topik = 11987 , Bahasan = 93792

Pencetus Pendapat
napster

Newbie


Location : Jakarta.
Joined : 10 Aug 2010.
Posts : 3.
24 Nov 2010 10:50

Dear All....

mohon pencerahan...dari rekan2.. ;-)

saya terima faktur pajak pengganti dari suplier no.011.000-10.00000742
ttgl 23/09/2010 sebagai pengganti no.010.00-10.00000679 ttgl 23/09/2010.

mekanisme apa yang harus saya lakukan mengingat masa september sudah lapor
dan apakah harus melakukan pembetulan SPM masa sept atau cukup melaporkan
faktur pajak pengganti di SPM masa Oktober ini dan bagaimana mekanismenya.

demikian dan terima kasih.

Napster Newbie....

CHRIS1311

Genuine


Location : Tangerang.
Joined : 11 Feb 2009.
Posts : 765.
24 Nov 2010 11:08

Originaly posted by napster:
mekanisme apa yang harus saya lakukan mengingat masa september sudah lapor
dan apakah harus melakukan pembetulan SPM masa sept

iya
rekan antara faktur pengganti dan yg diganti sama2 dibulan sept yah?

salam

napster

Newbie


Location : Jakarta.
Joined : 10 Aug 2010.
Posts : 3.
24 Nov 2010 11:22

terima kasih rekan CRIS1311..

betul.... faktur pengganti dan yang diganti sama2 masa september..
Apa ga bs dilapor langsung di masa oktober... ( tidak pembetulan
setember )?

CHRIS1311

Genuine


Location : Tangerang.
Joined : 11 Feb 2009.
Posts : 765.
24 Nov 2010 11:47

tidak bisa

PER 13 pasal 13
(2) Pengusaha Kena Pajak yang melakukan penerbitan Faktur Pajak pengganti dan/atau pembatalan Faktur Pajak harus melakukan pembetulan terhadap Surat Pemberitahuan Masa Pajak Pertambahan Nilai pada Masa Pajak dimana Faktur Pajak yang diganti atau dibatalkan tersebut dilaporkan, sepanjang terhadap Surat Pemberitahuan Masa Pajak Pertambahan Nilai dimana Faktur Pajak yang diganti atau dibatalkan tersebut dilaporkan belum dilakukan pemeriksaan.

salam

hanif

Genuine


Location : Padang Dan Semarang.
Joined : 05 Nov 2007.
Posts : 20384.
24 Nov 2010 11:49

Originaly posted by napster:
terima kasih rekan CRIS1311..

betul.... faktur pengganti dan yang diganti sama2 masa september..
Apa ga bs dilapor langsung di masa oktober... ( tidak pembetulan
setember )?

pembetulan masa september


Salam

napster

Newbie


Location : Jakarta.
Joined : 10 Aug 2010.
Posts : 3.
24 Nov 2010 11:51

Siaap rekan chris11....
saya akan lakukan pembetulan....
terima kasih....

bumblylove

Newbie


Location : Bandung.
Joined : 25 Nov 2010.
Posts : 15.
25 Nov 2010 20:54

saya mau bertanya kepada rekan2..

bila faktur pajak pengganti 011.000-10.00000030 adalah cacat (karena penulisan nomor seri yang dobel dgn faktu pajak yang diganti 010.000-10.00000030) dan saya sudah melaporkan di SPT september. apa boleh saya membuat faktur pajak pengganti untuk 011.000-10.00000030?

salam. thx b4.

begawan5060

Genuine


Location : Yogyakarta.
Joined : 06 Jan 2009.
Posts : 21842.
25 Nov 2010 20:59

Originaly posted by bumblylove:
bila faktur pajak pengganti 011.000-10.00000030 adalah cacat (karena penulisan nomor seri yang dobel dgn faktu pajak yang diganti 010.000-10.00000030) dan saya sudah melaporkan di SPT september. apa boleh saya membuat faktur pajak pengganti untuk 011.000-10.00000030?

Masih menggunakan SPT hardcopy? karena kalo menggunakan eSPT, saat meng-entry data sudah ditolak...
Membuat FP pengganti (Pengganti ke-2) untuk menggantikan FP pengganti, dapat saja dilakukan...

bumblylove

Newbie


Location : Bandung.
Joined : 25 Nov 2010.
Posts : 15.
25 Nov 2010 21:10

@rekan begawan5060

terima kasih..
iya waktu itu saya memakai hard copy. lalu untuk lawan transaksi saya (pembeli) apakah nanti akan menjadi masalah karena status saat ini:
- pada SPT september saya (penjual) sudah melaporkan 010.000-10.00000030 menjadi FP pengganti 010.000-10.00000030
- pada SPT september pembeli baru melaporkan 010.000-10.00000030 karena pembeli tidak bisa menginput 011.000-10.00030 di e-SPT nya

pada bln oktober saya membuat faktur pajak pengganti 011.000-10.00000060 sebagai ganti FP 011.000-10.00000030 (saya takut pembeli tidak bisa menginput ke e-SPT karena nomor nya dobel)

thx

begawan5060

Genuine


Location : Yogyakarta.
Joined : 06 Jan 2009.
Posts : 21842.
25 Nov 2010 21:16

Originaly posted by bumblylove:
pada SPT september saya (penjual) sudah melaporkan 010.000-10.00000030 menjadi FP pengganti 010.000-10.00000030
- pada SPT september pembeli baru melaporkan 010.000-10.00000030 karena pembeli tidak bisa menginput 011.000-10.00030 di e-SPT nya

Memang kasus beginian belum tertampung dalam program eSPT, jalan keluarnya pembetulan SPT PPN-nya merujuk ke FP asal (010.000-10.0000000030)

Halaman 1 dari 2 •  1  2   • FirsT | PreV | NexT | LasT  •