Forum ORTax

Quick Login :

Pilih Kategori Lainnya :
 

Klik New Topic untuk topik baru, Klik Post Reply untuk membalas.

Help

eSPT
Berisi semua hal yang berkaitan dengan eSPT dan permasalahannya
Topik = 2084 , Bahasan = 14845

Pencetus Pendapat
sp1d3rm4n

Newbie


Location : .
Joined : 18 Feb 2008.
Posts : 47.
23 Jun 2010 17:02

dear rekan2 ortax,

ttp aja...as subject

nubi punya masalah begini, perusahaan kami adalah PKP toko kelontongan (alat rumah tangga, makanan-minuman kemasan, dan juga jual Buah-Buahan.

Seperti diketahui di UU PPN 2009 di memori penjelasan pasal 4A, Buah-Buahan termasuk dalam BKP yang dibebaskan PPN-nya.

Selama ini kami wajib lapor PPN dengan eSPT PPN.

Kendala yang terjadi saat ini adalah supplier buah kami menerbitkan Faktur Pajak dengan kode 080...
Pada posisi INPUT DATA FAKTUR PAJAK MASUKAN tidak ada kendala, DPP terinput & PPN nol. Namun kendalanya ada pada saat input PENJUALAN, seharusnya Buah-Buahan masuk bagian I.A.5 Penyerahan PPN-nya dibebaskan.

Pertanyaan nubi adalah :
Bagaimana cara input DPP penyerahan buah-buahan pada bagian I.A.5 INDUK eSPT MASA PPN untuk penjualan yang tidak menggunakan faktur pajak?

trims sebelumnya...

spidi

nt1

Genuine


Location : Jakarta.
Joined : 01 Jul 2009.
Posts : 1514.
23 Jun 2010 17:15

Originaly posted by sp1d3rm4n:
Pada posisi INPUT DATA FAKTUR PAJAK MASUKAN tidak ada kendala, DPP terinput & PPN nol. Namun kendalanya ada pada

salah
seharusnya masuk ke bagian pajak masukan ygn tidak dapat dikreditkan dan/atau pajak masukan dan PPnBm yang atas impornya atau perolehannya mendapat fasilitas.
DPP dan PPn sesuai yang ada di faktur pajak 080 tersebut.

Originaly posted by sp1d3rm4n:
saat input PENJUALAN, seharusnya Buah-Buahan masuk bagian I.A.5 Penyerahan PPN-nya dibebaskan.

untuk penjualan juga harus buka faktur pajak, dengan kode 080 juga.
diinput di bagian 'penyerahan dalan negeri dengan faktur pajak' dan pada waktu input pajak masukan cari pilihan 'yang dibebaskan".
tks
semoga mengerti..

w2nz1976

Genuine


Location : Balikpapan.
Joined : 31 Mar 2009.
Posts : 1074.
23 Jun 2010 17:17

Berdasarkan UU PPN yg terbaru, buah2an termasuk barang yg tidak dikenai PPN, bukan dibebaskan.

Jadi waktu beli, seharusnya Anda tidak diberi faktur, karena pembelian nonBKP.

Saat jual pun, Anda tidak seharusnya menerbitkan faktur.

Saat pelaporan, total penjualan buah2an dan barang2 yg nonBKP langsung aja diinput di SPT PPN induk bagian I. B. Tidak Terutang PPN

sp1d3rm4n

Newbie


Location : .
Joined : 18 Feb 2008.
Posts : 47.
28 Jun 2010 14:21

Ok deh...
trims all...

Halaman 1 dari 1 •  1   • FirsT | PreV | NexT | LasT  •